意昂体育擬通過公開比選方式🦛，選出一家供應商為我院提供食堂2023年內部控製與風險管理審計服務，現將有關事項公告如下：

一🧚🏽、項目名稱和采購人

（一）項目名稱：意昂体育食堂2023年內部控製與風險管理審計服務采購項目

（二）采購人✢：意昂体育

（三）比選編號：SCTZY-B-2024022

二、項目概況

意昂体育共有10個食堂，2023年食堂預算經費總金額約2500萬元，工作人員約110名，日常就餐人數約為3089人🏄🏽‍♂️。每個食堂對食材出入庫情況等進行單獨管理，預算分別為681.83萬元👨🏼‍🔧、117.79萬元、116.31萬元、158.75萬元🧑🏻‍🍳、99.62萬元🧑🏽‍🚀、179.21萬元、273.03萬元、149.59萬元🤹🏿‍♀️、520.43萬元、203.45萬元。其中成都市武侯區（4個）🦄、錦江區（1個）🚣🏽‍♂️、雙流區（2個）、郫都區（1個），眉山市（1個）👨🏿‍🔧、都江堰市（1個）。本次審計服務包含以下四個方面服務內容🗼：

1.意昂体育食堂2023年內部控製與風險管理審計🫕；

2.意昂体育2020年-2022年預算執行（財政財務收支）及內控製度建立執行情況審計發現問題整改提供咨詢服

務👨‍🚒；

3.意昂体育2020年-2022年內部審計項目涉及問題的整改督查工作🏊🏻；

4.意昂体育2022-2023年合同簽訂與履行情況抽查✫。

三、相關要求

（一）服務內容（實質性要求）

1.意昂体育2023年食堂內部控製與風險管理審計：

1.1 內部控製方面👱🏿‍♀️：食堂內部控製製度及執行情況，包括財務核算、采購管理、庫存管理、崗位職責分工等🐔⛵️；檢查內控製度的製定是否規範、完整，並對執行情況進行實質性測試；

1.2 財務管理方面💁🏽‍♀️：食堂的財務收支情況🪽，包括學生、職工、外來人員用餐收入，采購支出🧑🏿‍💻、人工費用等🙋🏼；食堂的入庫、庫存和出庫記錄🧏🏼，食材和商品的采購價格是否合理，庫存量是否適當等；收入和支出的合理性📬、合規性和真實性；食堂的財務資料的準確性和完整性；

1.3 食材采購方面👦🏻：食堂的食材采購是否規範🫄🏿🚧、透明；食材的采購數量和入庫情況；采購合同的條款和內容是否合法和有效等👻；

1.4 庫存管理方面：審查食堂的庫存管理製度，包括食材的存儲🧘🏿‍♂️、保管、盤點等環節。檢查庫存量的合理性和安全性，防止庫存積壓🧻、過期變質等問題8️⃣。核實庫存的出入庫記錄，確保記錄的準確性和完整性🛬，防止偷盜🥷🏽👩🏻‍🦳、丟失等違規行為👩🏻‍🦼‍➡️；

1.5 資產管理方面：核實食堂的資產（如設備、設施、餐具等）的購置、使用、管理和報廢情況；審查資產的采購是否符合采購流程等相關文件要求✬。

2.意昂体育2020年至2022年預算執行（財政財務收支）及內控製度建立執行情況審計發現問題整改提供咨詢服務：

針對業務部門在整改過程中存疑的整改事項提供咨詢。

3.意昂体育2020年-2022年內部審計項目涉及問題的整改督查工作⛹🏻🪈：

檢查意昂2020年來內部開展的審計項目（2個項目）整改情況，抽查已整改事項是否確實整改，檢查未整改事項是否按上報時限及時完成整改。

4.四川意昂体育意昂2022-2023年合同簽訂與履行情況抽查：

抽查比例至少10%。

（二）服務要求（實質性要求）

1.應當恪守獨立💂、客觀、公正的原則♨️，在審計過程中嚴格遵守獨立審計準則；

2.按照合同約定時間完成審計業務🙎‍♀️，並出具獨立審計報告報表🌎、審計問題及整改臺賬👩🏽‍🔬、督查報告🍢。保證審計報告和報表的真實性👮🏿‍♀️、合規性，且審計報告應體現政策性🧘🏻、專業性，審計建議有深度🐴，可操作性，審計問題及整改臺賬準確無誤；

3.熟悉現行財政預算製度♗，行政單位⚧、事業單位🤸🏻‍♂️😊、社團組織、基本建設方面的財務規則及會計製度🥛；

4.未被行政部門禁止開展審計業務；

5.成交供應商參與審計事項的🐅，應當按照《中華人民共和國審計法》《中華人民共和國審計法實施條例》《中國內部審計準則》和《四川省內部審計條例》等的規定收集審計證據©️🤽🏼‍♂️，編製工作底稿🤹🏼‍♀️，並對其客觀性🛐、真實性🔮🛻、合法性負責；

6.委托項目的立卷、歸檔工作由供應商按采購單位統一要求負責完成；

7.嚴格遵守保密協議🌂🌿，履行保密義務；

8.參與本項目的會計師事務所工作人員必須執行法律法規規定的相關審計回避製度；

9.合同期內🚨，成交供應商響應文件中的項目服務團隊必須全程參與審計項目💅🏼，未經采購人同意不得隨意更換項目負責人和項目組成員👜。若確定的項目負責人（即審計項目現場負責人）不能勝任工作，采購人有權要求更換。在項目人員不足的情況下無條件接受采購人增加人員的要求。

（三）商務要求（實質性要求）

1.合同簽訂時間👰‍♀️：收到成交結果通知書後，在10個工作日內簽訂服務合同👩🏼‍🦱；

2.履約期限：應在采購人要求時間內進場審計（一般是合同簽訂之日起10個工作日內進場），180天內完成所有工作🕧；

3.履約地點：甲方指定地點🫅🏻；

4.報價要求：報價應是最終采購人驗收合格後的總價🦡，包括實施和完成本項目所需的勞務👨‍👨‍👧‍👦、管理、夥食🔖、差旅、稅金、利潤等一切費用👩🏿‍🦰，采購人不再支付其他任何費用📔；

5.付款方式：合同簽訂生效後10個工作日內，開具稅務票據後支付審計服務費的30%；完成合同約定的各項審計工作並出具正式報告報表和相關資料，開具稅務票據後10個工作日內，支付審計服務費的70%🔵；

6.其他未盡事宜，由采購人與供應商在簽訂合同時另行協商約定。

（四）參選供應商應當具備下列條件：

1.具有獨立承擔民事責任的能力；

2.具有良好的商業信譽和健全的財務會計製度；

3.具有履行合同所必需的設備和專業服務能力☝️；

4.有依法繳納稅收和社會保障資金的良好記錄；

5.參加政府采購活動前三年內，在經營活動中沒有重大違法記錄；

6.法律🤌、行政法規規定的其他條件。

（五）根據采購項目提出的特殊條件：

1.本項目參加政府采購活動的供應商🤸🏻‍♀️、法定代表人、主要負責人近三年內不得具有行賄犯罪記錄；

2.供應商不得為“信用中國”網站（www.creditchina.gov.cn）中列入失信被執行人和重大稅收違法案件當事人名單的供應商，不得為中國政府采購網（www.ccgp.gov.cn）政府采購嚴重違法失信行為記錄名單中被財政部門禁止參加政府采購活動的供應商（處罰決定規定的時間和地域範圍內）。

（六）本項目不接受聯合體投標。

四🍾、采購預算

本項目采購預算為12.3萬元🚋，超過預算為無效報價。

五、報名時間及地點

（一）報名時間：2024年5月28日至2024年5月31日（上午8:30-12:00👨‍🦽、下午14:30-17:30）。

（二）報名地點：成都市武侯區太平寺路8號意昂体育行政樓二樓206辦公室。

六、遞交響應文件

（一）遞交截止時間：2024年6月3日上午11:30；

（二）遞交方式🥈：紙質文件現場遞交✏️👘；

（三）遞交地點：成都市武侯區太平寺路8號意昂体育行政樓二樓206辦公室。

七💥😵、評選方法🧋：綜合評分法

八、其 他

（一）比選文件要求🤣。比選文件一式三份，正本1份，副本2份🍴。封面應註明比選單位名稱👱🏽‍♀️👱🏼‍♂️、聯系人及聯系電話。內容應包括：“三證合一”的營業執照副本復印件；經辦人身份證復印件、法人授權書原件🧑🏿‍🦱💂🏿‍♂️、報價函🎷、“相關要求”證明材料復印件以及商務應答部分等。以上材料復印件須加蓋參選單位公章，密封後送至報名點✩〽️，過時不予受理。

九✵、聯系人及聯系電話

聯系人👉🏻🍉：鞠念秋

電  話：13348897950

附件

綜合評分標準